寶安促刑事合規助力企業行穩致遠

發布時間:2021-01-25來源:寶安日報編輯:吳猛

2020年9月10日,企業刑事合規與司法環境優化研討會在寶安區召開。

2018年4月16日晚,美國商務部發布公告稱,美國政府在未來7年內禁止中興通訊向美國企業購買敏感產品。這一新聞隨即在公共空間與社交媒體引起熱烈討論。該事件雖以中美貿易摩擦為背景,但就中興公司自身而言,違規是其被罰的主要原因。由此看來,合規經營對一家企業的重要性,不言而喻。

2020年3月,最高人民檢察院檢察理論研究所選取寶安區檢察院作為“企業犯罪相對不起訴適用機制改革”的全國六家試點單位之一,對改革企業犯罪不起訴機制進行先試先行。寶安區檢察院依托試點工作,堅持改革創新,探索刑事合規與檢察工作相結合的方式方法,努力在法治建設重點領域積極探索、先行先試,以更大力度更實措施為“雙區”建設提供寶安樣本。

真正惠企

對企業是一種糾偏與激勵

為少繳稅款,馮某輝于2015年通過他人為H機電公司虛開票面金額為人民幣1042123元(未稅金額人民幣890703.4元,稅額人民幣151419.6元)的增值稅專用發票,并通過偽造虛假采購合同及收貨單的方式抵扣稅款。案發后,馮某輝補繳了相應稅款及滯納金并主動前往公安機關投案。

經審查,檢察機關追加H機電公司為犯罪嫌疑單位。通過釋法說理,H機電公司、馮某輝簽署了《認罪認罰具結書》,并承諾加強企業刑事合規管理。為落實合規承諾,經檢察機關審核,H機電公司聘請了具有企業合規服務經驗的律師事務所作為獨立監控人,協助企業進行為期11個月的合規建設。企業經營者馮某輝協助開展相關工作。

為進一步核實證據以及監督考察H機電公司企業合規情況,檢察機關兩次退回補充偵查并指派檢察官到企業實地走訪調查。在綜合考量獨立監控人出具的三期監督考察報告以及檢察官實地調查情況的基礎上,檢察機關于2020年11月6日對H機電公司、馮某輝作出不起訴處理決定。在被不起訴后,H機電公司仍在獨立監控人的協助下,加強企業的合規管理并定時匯報合規情況。經過一段時間的合規建設,H機電公司培養出了自己的內部合規專員。同時,H機電公司還以深圳合規標準在東莞建廠生產,為公司的長遠發展加固防線。

刑事風險是企業最大的風險,防治刑事風險,不僅是企業合法經營的重要責任,亦離不開行政機關、司法機關等多方主體的共同努力。曾經犯錯的企業,如果能做好合規建設及管理,可以獲得行政執法機關、公安機關、檢察機關、法院等主體在行政處罰減免、不捕不訴判處緩刑等方面的“優惠”。簡單來說,刑事合規是以這些“優惠”來實現激勵企業自我糾偏目的的重要手段。

重要意義營造良好法治化營商環境

刑事合規是檢察機關服務粵港澳大灣區建設的切入點和結合點。檢察機關通過以刑事合規促進多機關協同、粵港澳一體化、全社會合力的方式參與社會綜合治理,助力打造共建共治共享社會治理格局,為“雙區”經濟社會高質量發展營造法治化、便利化、可預期的營商環境。

在國際貿易摩擦加劇、新冠疫情蔓延的情況下,企業要從“活下來”“留得住”發展到“站起來”“走出去”,就必須加強自身血液的更新循環,而這離不開刑事合規的糾偏與激勵。也只有如此,企業才能“行穩”“致遠”,刑事合規也因此成為“國內大循環”與“國內國際雙循環”的重要組成部分。

企業的生產發展離不開良好的法治環境,刑事合規讓企業成為完整的“個體”。企業可能會破產,但更需要挽救幫扶。要通過刑事合規的一個個鮮活事例,以點帶面,形成輻射效應,實現“辦理一起案件、扶助一批企業、規范一個行業”的良好示范效應,助力營造和諧穩定、誠信有序的國際一流營商環境。

另外,刑事合規有助于增強行政機關、司法機關等主體的專業化,提升治理體系和治理能力的現代化。政府部門、司法機關過去對于犯錯企業的處理較為簡單,往往以罰了之。而以罰代替教育,就容易忽略糾偏的重要性。這不僅加大了防治犯罪的成本,也難以提高企業現代化治理能力,不符合依法治國的精神內核。因此,以發展的眼光看問題,對于一些歷史上曾有過不規范行為的企業,在法律允許的范圍內講政策、給出路,讓其可以通過合規重獲新生,這對行政機關與司法機關等主體的專業化水平以及社會治理能力也是一種錘煉。

大膽創新刑事合規的多維度展開

寶安區檢察院嚴格貫徹落實上級文件精神,在法律允許的范圍內,堅持發揮檢察機關的主導作用,立足檢察職能,大膽創新。

一是借鑒有益經驗。寶安區檢察院積極借鑒國際和港澳地區有益司法經驗,邀請香港中文大學法律學院參與課題研究,在先行先試中及時總結、提煉、固定可復制、可借鑒的經驗做法,努力為深入推進改革開放提供新的法治建設實踐案例,為推進區域經濟協同發展提供司法保障的示范樣本。

二是保持寬容態度。堅持平等保護各類市場主體,鼓勵知識創新及容錯試錯,對于犯罪情節較輕且認罪認罰、積極整改的企業及企業家等責任人員,符合不捕、不訴條件的,堅持能不捕的不捕,能不訴的不訴,能不判實刑的提緩刑建議,加強知識產權保護,讓企業“活下來”“留得住”“經營得好”,為“雙區”建設營造寬松有序的干事創業環境。同時聚焦檢察機關、企業的合規經驗不足這一突出問題,借鑒國外經驗做法以及我國企業合規實踐,在全國首創獨立監控人制度,由企業聘請律師事務所協助進行合規建設。

三是完善實施機制。寶安區檢察院在對違禁品運輸等特定類型犯罪的研究總結基礎上,針對物流行業領域的企業刑事合規事宜,與寶安區工信局等四家單位聯合制定了《關于加強行業合規管理協作暫行辦法》,在全市率先探索“行業自治+行業合規”雙重服務模式,打造具備寶安品牌特色的重點物流企業聯合會等行業自治組織;在全市首創“重點合規”示范機制,加強在反洗錢、知識產權保護等領域的協作;探索完善相應服務配套機制,通過資源整合的方式主動靠前服務企業。

四是探索發展路徑。寶安區探索建立多機關聯動機制,通過“‘減輕、免除行政處罰’+‘不起訴等從寬處理’”雙重激勵方式,進一步激勵企業加強合規管理。寶安區檢察院將企業合規嵌入四大檢察、十大業務,將合規工作范圍拓展至民事行政公益檢察等業務,進一步探索檢察機關履行檢察職能的新途徑、新方法,加強檢察機關參與社會綜合治理的效果。

正向效果服務保障“雙區”建設

2020年9月10日,寶安區檢察院協助最高人民檢察院檢察理論研究所在寶安區主辦企業刑事合規與司法環境優化全國性研討會,會議取得良好效果并引起強烈反響。同時,寶安區檢察院作為全國唯一一家受邀請的檢察機關,以深圳地區代表的身份參加了工信部舉辦的APEC中小企業工商論壇。刑事合規的寶安模式也因此從國內推向國外,引起了廣泛關注,正向效果較好。

以刑事合規促進檢察機關服務保障“雙區”建設具備多重正向效果:一是在挽救企業的過程中,督促企業依法合規經營,助力企業從“留得住”變為“經營得好”;二是有助于增強行政機關、司法機關等主體的專業化,著力提升治理體系和治理能力的現代化;三是越來越多的律師、高校機構、合規研究院等主體參與,這些力量進一步反哺企業,有助于保障經濟社會高質量發展;四是實現多層次高質量的公平正義,不僅促進企業“重獲新生”,避免企業生產停頓、員工下崗、社會不穩等“水波效應”,也有助于預防違法犯罪,營造良好的法治化營商環境,以更好地服務粵港澳大灣區和中國特色社會主義先行示范區建設。

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